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Firmas possuem capital em forma de bens líquidos ou ilíquidos e também dívidas de curto ou longo prazos.
Fluxo de caixa é um fator que determina a(o)lucratividade da firma.
diferença entre as receitas e as dívidas da firma.
diferença entre a receita oriunda de vendas à vista e o dinheiro usado para pagar dívidas ou investir.
nível de endividamento da firma.
gasto da firma para se manter operacional.