Em tempos de inflação instável, a saúde financeira das...

Em tempos de inflação instável, a saúde financeira das empresas é a parte mais sensível, principalmente quando há necessidade de uma atenção maior na tesouraria, sob pena de cometer atrasos nos pagamentos durante o período de gestão. Com base nisso, analise os dados apresentados pela Companhia de Alimentos Tudo de Bom Ltda. em 31/12/2020.

• Caixa, R$ 100,00;

• Bancos, R$ 200,00;

• Duplicatas a receber

- Prazo (02 meses), R$ 50,00;

- Prazo (03 meses), R$ 80,00;

- Prazo (13 meses), R$ 140,00;

• Promissórias a receber (03 meses), R$ 20,00;

• Contas a pagar

- (02 meses), R$ 60,00;

- (08 meses), R$ 40,00;

- (18 meses), R$ 200,00.

A partir de então, considerando os conceitos de caixa e de equivalentes de caixa, segundo a norma do CPC 03, o saldo de caixa e do capital circulante líquido apresentados pela empresa em 31/12/2020, são, respectivamente, de