Na gestão do fluxo de caixa das organizações é...

Na gestão do fluxo de caixa das organizações é indispensável identificar junto às movimentações operacionais, comerciais, produtivas e financeiras aqueles que impactam seu saldo de caixa líquido, seja para proceder lançamentos contábeis, seja para proceder lançamentos relacionados às contas a pagar e receber, aos estoques, às vendas e demais operações empresariais. Nesta linha de pensamento, considere uma reunião que proceda à análise das variações do fluxo de caixa da empresa com intuito de preparar o orçamento de caixa, em que foram apresentadas as seguintes projeções para o caixa da empresa, no curtíssimo prazo; analise-as.

1. Saldo inicial de caixa: R$ 1.000,00;
2. Pagamento de fornecedores no período: R$ 10.000,00;
3. Pagamento de salários e encargos no período: R$ 5.000,00;
4. Pagamento de tributos no período: R$ 1.000,00;
5. Estimativa (99,99%) de vendas no período: R$ 30.000,00 – sendo 70% realizadas à vista e o restante antecipado/descontado junto ao banco com Custo Efetivo Total (CET) de 5% no período, abatidos pelo banco por ocasião das operações de antecipação/desconto de recebíveis; e,
6. Depreciação de ativos imobilizados: R$ 1.000,00.

Assumindo que as movimentações bancárias estejam sendo consideradas como lançamento de caixa da empresa, assinale o valor líquido final do saldo do caixa, após efetivar as projeções: