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A análise das movimentações de caixa configura ferramenta...
A análise das movimentações de caixa configura ferramenta gerencial bastante valiosa ao profissional contábil também no setor público. Nessa linha, ao tomar posse no cargo de Contador da Prefeitura Municipal ABCD, foram disponibilizadas ao servidor as seguintes informações sobre a geração líquida de caixa da instituição:
Movimentação | R$ |
Dívida ativa tributária | 255.000,00 |
Amortização de empréstimos concedidos | 18.900,00 |
Transferência de Capital Recebida | 390.000,00 |
Impostos recebidos | 330.000,00 |
Diárias pagas | 10.500,00 |
Concessão de Empréstimos | 47.100,00 |
Amortização de Operação de Crédito | 1.260.000,00 |
Transferência Corrente Recebida – FPM | 1.860.000,00 |
Pessoal (folha bruta) | 1.485.000,00 |
Operações de Crédito | 270.000,00 |
Alienação de Bens | 66.000,00 |
Com base nas informações acima, o fluxo de caixa líquido das atividades operacionais e das atividades de financiamento são, respectivamente:
A
(R$ 37.800,00) e R$ 390.000,00.
B
R$ 37.800,00 e (R$ 600.000,00).
C
R$ 600.000,00 e R$ 13.500,00.
D
R$ 949.500,00 e (R$ 600.000,00).
E
R$ 949.500,00 e R$ 37.800,00.