Questões de Concurso sobre Tesoureiro

A Tesouraria de um Ente Público concentra atividades inerentes ao fluxo financeiro da Entidade e deve realizar atividades que assegurem o fiel cumprimento de suas obrigações. Assinale a alternativa que NÃO apresenta uma atribuição do setor de Tesouraria de um Ente Público:

As aplicações financeiras são uma estratégia de gestão de recursos da Tesouraria para otimizar os saldos disponíveis. Sobre essa prática, assinale a alternativa correta:

O fluxo de pagamentos é uma função essencial da Tesouraria Municipal e envolve a quitação de obrigações financeiras. Sobre a gestão do fluxo de pagamentos, assinale a alternativa correta:

A rápida incorporação de tecnologias pelo Setor Público também pode ser observada nas estruturas fazendárias, em especial para agilizar e simplificar a arrecadação de tributos. Sobre o tema, analise as assertivas a seguir:

I. A operação realizada via PIX não apresenta, a princípio, nenhuma incompatibilidade com os controles utilizados na maioria das Administrações Municipais, mantendo a identificação do pagador e do recebedor.

II. Para viabilizar o recebimento de tributos via PIX, há instituições financeiras que já desenvolveram sistemas de integração, vinculados ao PIX e voltados especificamente ao setor público, como é o caso do Banco do Brasil, que criou a “Arrecadação Integrada do Banco do Brasil”.

III. A utilização do PIX para recebimento de tributos pode ser considerada boa prática às Administrações Municipais, já que reflete uma gestão mais eficiente dos recursos pela Administração Pública e uma melhor prestação de serviços ao cidadão, eventualmente com a redução dos custos de operação em relação a outros mecanismos de transferência, ainda que com perda da segurança e expressa ressalva na Lei de Responsabilidade Fiscal.

IV. O PIX, novo sistema criado pela Caixa Econômica Federal, começou a funcionar em 16 de novembro de 2020, permitindo pagamentos e transferências por pessoas ou empresas 24 horas por dia, sete dias por semana, de maneira instantânea, em qualquer instituição financeira participante.

Quais estão corretas?

O que caracteriza uma política de tesouraria conservadora em relação ao gerenciamento de capital de giro?

Analise seguintes afirmativas sobre a gestão de tesouraria em uma empresa:

I. A gestão de caixa deve garantir a liquidez imediata para honrar os compromissos de curto prazo.

II. O fluxo de caixa projetado deve contemplar receitas e despesas, tanto correntes quanto futuras, em um cenário estático, sem considerar variáveis macroeconômicas.

III. A política de investimentos da tesouraria visa a maximização do retorno sobre ativos, sempre com a maior segurança possível.

IV. A gestão de riscos financeiros envolve o uso de instrumentos derivativos para mitigar flutuações em taxas de juros e câmbio.

Quais estão corretas?

Há uma série de medidas que podem ser adotadas pelas organizações para a adequada gestão da Tesouraria, quais sejam:

I. Reduzir as comissões bancárias e os custos de transação, através de economias de escala e uma racionalização das relações bancárias.

II. Melhorar o ciclo de conversão do caixa, identificando os caminhos para reduzi-lo.

III. Converter os possíveis excessos de fundos em ativos rentáveis, assegurando liquidez suficiente para as operações diárias.

Quais estão corretas?

Qual das seguintes alternativas melhor descreve a função do departamento de tesouraria dentro de uma empresa?

Função da tesouraria que implica em um acompanhamento dos compromissos financeiros, garantindo que os pagamentos e recebimentos sejam feitos dentro do prazo:

As responsabilidades da tesouraria, entre outras, são:

Qual é a função do filtro de ar em um motor de combustão interna?

Seguindo as possibilidades de linhas de créditos, assinale a alternativa correspondente ao tipo de opção de crédito para uma nova empresa ou para ser utilizado como impulsionador de um negócio que já existe, e é popularmente é conhecido como "vaquinha". Atualmente, existem até plataformas digitais que ofertam esse serviço:

Dentre as responsabilidades da tesouraria e financeira na gestão pública, a gestão dos processos e serviços bancários precisa de atenção. Assinale a alternativa correspondente ao serviço necessário quando se observa um lançamento incorreto em uma conta, podendo ser de débito ou crédito, necessitando contato direto com a instituição bancária para correção e devolução do valor:

Em relação aos estágios da despesa pública, assinalar a alternativa que preenche a lacuna abaixo CORRETAMENTE:

Após __________ atestar a perfeição dos bens e serviços, cabe ao ordenador emitir despacho de ordem de pagamento, determinando que a despesa seja paga. A partir de então, é emitida ordem bancária em favor do credor.

O trabalho da tesouraria e controladoria na gestão pública são de fundamental importância como mecanismo de controle. Desse modo, analise as afirmações a seguir sobre vantagens de se ter uma controladoria eficiente na gestão pública:

I-Favorece a tomada de decisões na medida em que a controladoria faz acompanhamento mais de perto de variáveis que influenciam nos negócios.

II-A controladoria tende a trazer maior segurança para os negócios por meio do controle de indicadores.

III-A controladoria contribui na elaboração do planejamento estratégico empresarial, projetando mecanismos de controle mais assertivos para a instituição.

É correto o que se afirma em:

Analise as afirmações a seguir e registre V, para verdadeiras, e F, para falsas sobre as funções da Tesouraria na gestão pública:

(__)Controle dos recebimentos (receitas).

(__)Controle de saldos bancários por conta/banco/fontes de recursos.

(__)Desenvolvimento de estratégias de controle fiscal.

(__)Emissão de notas de empenho.

(__)Elaboração de demonstrativo de saldos financeiros.

Assinale a alternativa com a sequência correta:

Na gestão de caixa, um dos processos geridos pela tesouraria trata de relações de análise das contas bancárias. Assinale a alternativa correspondente à atividade caracterizada por observar se está tudo correto no sentido do controle interno ou se existem inconsistências de dados nas operações, verificando, inclusive, saldo bancário, lançamentos e datas, analisando as devidas equivalências:

Qual é o procedimento da tesouraria utilizado para identificar se o saldo bancário demonstrado no Razão, os lançamentos e suas datas estão idênticos ao extrato das contas bancárias?

Segundo os papéis da tesouraria, uma das funções, como filtro regulador de todos os procedimentos, é ter ciência de todas as fases da receita e despesa, e se for observada alguma falha em um trâmite necessário, deve obrigatoriamente vedar o pagamento até que seja regularizada a despesa. Assinale a alternativa correspondente a essa função:

O procedimento que a tesouraria utiliza para comparar os registros efetuados pelo banco nos extratos das contas bancárias com os controles da entidade é denominado(a):