Questões de Concurso sobre Riscos da Atividade Bancária

A gestão de risco exige a definição de políticas de provisionamento para perdas esperadas. Em agências de fomento, essas provisões impactam diretamente o resultado financeiro disponível para novos reinvestimentos.

Com base nisso, qual dos fatores abaixo tem o maior peso na necessidade de aumentar o nível de provisionamento de uma determinada operação de crédito já contratada?

A revisão de crédito é uma atividade periódica essencial para atualizar a percepção de risco sobre os clientes ativos. Durante esse processo, o analista percebe que um grande tomador de recursos teve uma queda brusca em seu Rating de mercado. Nesse sentido, qual deve ser a conduta técnica imediata no âmbito da gestão de riscos para proteger os recursos da agência de fomento?

O risco de crédito não se resume apenas à inadimplência total; ele também engloba o risco de atrasos que prejudicam o fluxo de caixa da agência de fomento. Ao estruturar a lógica da análise, deve-se considerar o "caráter" do cliente, muitas vezes avaliado pelo histórico de restrições. Se um cliente apresenta uma restrição de baixo valor, mas recorrente, tal comportamento, sob a ótica da gestão de risco, indica prioritariamente:

Empresas pequenas ou com poucos anos de existência, quando comparadas a empresas de grande porte e já consolidadas, têm maior possibilidade de obter crédito junto a instituições financeiras, haja vista seu potencial de crescimento e baixo risco.

O credit scoring é uma adaptação para carteiras de crédito do VaR (Value at Risk) que mede a probabilidade máxima de perda de uma carteira de crédito em determinado tempo, a determinado nível de confiança.

A avaliação do risco de crédito de uma empresa considera tanto os fatores conjunturais, que impactam a economia de forma geral, quanto os aspectos idiossincráticos, específicos da empresa ou do setor em que ela opera.

No Brasil, as instituições financeiras são obrigadas a reportar ao Banco Central do Brasil qualquer evento de risco operacional que resulte em perda financeira superior a um limite predefinido.

O índice de liquidez de curto prazo (LCR) foi introduzido pelo acordo de Basileia III para garantir que os bancos mantenham um nível mínimo de ativos líquidos de alta qualidade para cobrir saídas líquidas de caixa em um período de 30 dias.

O risco de variação das taxas de juros para os instrumentos classificados na carteira bancária (IRRBB) refere-se ao impacto das variações das taxas de juros nos instrumentos da carteira de negociação.

A classificação inapropriada de risco de crédito realizada por agências de rating que mascaravam o verdadeiro risco de créditos hipotecários securitizados foi uma das razões da crise financeira de 2008, conhecida como crise do subprime.

Uma instituição financeira pode reclassificar uma operação de crédito para uma categoria de menor risco em razão de uma amortização significativa do saldo devedor ou de fatos novos que justifiquem a mudança.

O aporte de garantias é uma exigência que aumenta o custo das operações de crédito para o tomador, uma vez as instituições financeiras buscam se ressarcir dos gastos de verificação e acompanhamento da qualidade desses ativos.

A mensuração do risco de mercado deve considerar apenas as posições ativas da instituição financeira.

A terceira linha de defesa nas instituições financeiras é responsável pela implementação de controles internos e pela mitigação de riscos operacionais.

Dentre as diversas modalidades de crédito existentes no Brasil, figura o empréstimo pessoal consignado.

Nessa modalidade de empréstimo, as taxas de juros cobradas pelos bancos comerciais são mais baixas do que o crédito pessoal comum, porque o empréstimo pessoal consignado

A partir da análise de indicadores financeiros e informações de caráter qualitativo, as agências de classificação de risco de crédito (rating) decidem o risco de crédito de credores, em conjunto com os bancos contratantes.

O Comitê de Basileia, em suas recomendações, sugere que o cálculo do risco de mercado considere apenas as posições mantidas na carteira de negociação (trading book).

De acordo com as normativas do Conselho Monetário Nacional, assinale a alternativa correta quanto ao tratamento dos Instrumentos por Carteiras.

A governança do gerenciamento de riscos deve ser separada das funções de negócios e diretamente subordinada à alta administração.

As instituições não podem usar derivativos no gerenciamento do risco de variação das taxas de juros para os instrumentos classificados na carteira bancária (IRRBB), devido ao seu potencial de aumentar a volatilidade dos resultados.